Alle Pflichtversicherten der gesetzlichen Rentenversicherung: Angestellte, Beamte, Auszubildende, Minijobber (mit GRV-Pflicht), Selbstständige mit GRV-Pflicht und Bürgergeld-Empfänger mit GRV-Vorzeit.

Neu: Auch Freelancer und Freiberufler sind förderberechtigt – unabhängig von der Rentenversicherungspflicht.

Nicht förderberechtigt: Minijobber, die sich von der GRV befreit haben, und nicht erwerbstätige Personen ohne Partner-Förderung.

Der offizielle Start ist für den 1. Januar 2027 geplant. Das Gesetz wurde im März 2026 vom Bundestag beschlossen, der Bundesrat stimmte am 8. Mai 2026 zu.

Ab der zweiten Jahreshälfte 2026 bereiten Banken und Broker ihre Produkte vor – die ersten Anbieter dürften pünktlich zum Jahreswechsel 2026/2027 startklar sein.

Für die ersten 360 € Eigenbeitrag pro Jahr gibt der Staat 50 Cent pro Euro dazu (= bis zu 180 €). Für weitere Beiträge bis 1.800 € gibt es noch 25 Cent pro Euro (= bis zu 360 €). Maximale Grundzulage: 540 € pro Jahr.

Dazu kommen bis zu 300 € Kinderzulage pro Kind (beitragsproportional: 1 € Zulage pro 1 € Eigenbeitrag, max. 300 € pro Kind).

Die Struktur bevorteilt Geringverdiener: Schon kleine Beiträge bringen einen hohen Fördersatz.

Die tatsächlichen Anbieter-Kosten stehen noch nicht fest. Der gesetzliche Kostendeckel von 1,0 % Effektivkosten pro Jahr gilt nur für zertifizierte Standarddepots – reguläre AV-Depots können auch teurer sein.

Zum Vergleich: Ein normales ETF-Depot kostet ca. 0–0,2 % Depotkosten + ETF-TER. Die Bundesregierung kann zusätzlich ein staatliches Standarddepot nach schwedischem Vorbild (AP7) auflegen – das könnte ein günstiger Default werden.

Das kommt auf deine Situation an.

Vorteile AV-Depot: Staatliche Förderung (bis 540 € pro Jahr), steuerfreies Wachstum in der Ansparphase, keine Vorabpauschale.

Nachteile: Keine 30 % Teilfreistellung auf Aktienfonds-Erträge, volle Auszahlung wird mit dem persönlichen Grenzsteuersatz versteuert (statt nur Gewinne mit 26,375 %), und die Depotkosten werden vermutlich höher sein.

Faustregel: Bei hoher Förderquote (Kinder, niedrigerer Beitrag) und niedrigen Anbieter-Kosten lohnt es sich klar. Bei Gutverdienern mit hohem Grenzsteuersatz in der Rente kann das normale Depot günstiger sein.

Im AV-Depot kannst du in ETFs, Investmentfonds und Anleihen investieren. Empfehlenswert ist ein breit diversifizierter Welt-ETF wie ein MSCI All Country World (ACWI) oder FTSE All-World.

Nicht zugelassen sind: Einzelaktien, Zertifikate und Kryptowährungen. Die Fonds müssen die Risikoklasse SRRI 1–5 haben.

Bestehende Riester-Verträge laufen weiter. Du kannst deinen Vertrag weiter besparen oder freiwillig in das neue AV-Depot wechseln – ohne die bisherige Förderung zurückzahlen zu müssen.

Ab 2027 werden keine neuen Riester-Verträge mehr abgeschlossen. Riester läuft schrittweise aus.

Als Teil der Reform darf die Bundesregierung per Rechtsverordnung ein öffentlich angebotenes Standarddepot auflegen – als Alternative zu privaten Anbietern.

Es würde allen Zulageberechtigten offenstehen und dieselben Kriterien erfüllen müssen wie private Standarddepots (Kostendeckel 1,0 % p.a.). Vorbild ist der schwedische Staatsfonds AP7. Wann genau das staatliche Angebot kommt, ist noch offen.

Die Frühstart-Rente ist ein neues staatliches Angebot speziell für Kinder und Jugendliche zwischen 6 und 18 Jahren. Der Staat zahlt für jedes Kind 10 € pro Monat in ein Altersvorsorge-Depot ein.

So starten Kinder früh mit dem Vermögensaufbau – ohne dass die Eltern dafür etwas einzahlen müssen. Über 12 Jahre summieren sich allein die staatlichen Einzahlungen auf 1.440 €, plus Zinseszinseffekt bis zur Rente.

150 € pro Monat (1.800 € pro Jahr) sind optimal, um die maximale Förderung von 540 € pro Jahr auszuschöpfen.

Wer weniger hat: Schon ab 10 € im Monat bekommst du anteilige Förderung. Mehr als 150 € wird nicht gefördert, kann aber bis maximal 570 € pro Monat pro Vertrag trotzdem steuerfrei im AV-Depot wachsen.